절세 계좌 정리 - ISA, IRP, 연금저축펀드

ISA, IRP, 연금저축 – 이 많은 절세계좌, 도대체 뭐부터 시작해야 할까?

"ISA는 뭐고, IRP는 또 뭐야? IRP는 무조건 채권을 넣어야 한다고? 연금저축계좌에서는 VOO도 못 산다던데...?"

실제로 많은 분들이 이 질문으로 저를 찾아옵니다. 당장 연말정산에도 도움이 된다고는 하는데, 세 글자 알파벳이 너무 많아 헷갈리기만 하다는 거죠.

그래서 이번 글에서는 ISA, IRP, 연금저축계좌에 대해 가장 많이 받았던 질문들을 기준으로 하나씩 정리해 봤습니다. 단순한 설명이 아니라, 실전에서 바로 적용할 수 있는 기준을 알려드립니다.

 

1. ISA, IRP, 연금저축이란?

계좌명	목적	만기	세제혜택	수입 없는 은퇴자 여부
ISA (중개형 기준)	투자용 만능 통장	3년 이상	비과세/분리과세	가능
연금저축펀드	노후 준비용 저축	만 55세 이상 수령	세액공제 (최대 16.5%)	비추천
IRP	퇴직연금 + 노후 투자	만 55세 이상 수령	세액공제 (최대 16.5%)	비추천

※ 연금저축과 IRP는 소득이 있어야 세액공제를 받을 수 있어요.

출처: 금융감독원, 국세청

 

2. ISA, IRP, 연금저축 등 알파벳 용어 쉽게 설명

용어	뜻	쉽게 말하면
ISA (중개형)	Individual Savings Account	투자용 절세 통장
IRP	Individual Retirement Pension	퇴직금+노후 투자 계좌
연금저축펀드	Pension Saving Account	세금 깎아주는 노후 준비 통장
ETF	Exchange Traded Fund	여러 주식을 묶은 바구니형 주식

출처: 한국예탁결제원, 금융감독원 금융교육자료

* 많은 분들이 IRP, ISA, ETF를 헷갈려하시는 것 같아서 함께 정리했습니다.
ETF에 대해서 궁금하시다면 아래 글을 참조해 주세요

https://justbuyit.tistory.com/4

욕심많은 투자자를 위한 최선의 선택 ETF - VOO로 이해하기

 

3. 각 계좌에서 살 수 있는 상품

계좌	국내 주식	해외 주식	펀드	ETF	예금/채권
ISA (중개형)	가능	불가능	가능	가능	가능
연금저축펀드	불가능	불가능	가능	가능	가능
IRP	불가능	불가능	가능	가능	가능 (필수 구성)

*국내 주식과 해외 주식은 개별 주식을 의미합니다.

*IRP는 원리금보장형 자산을 최소 30% 이상 편입해야 합니다.

출처: 고용노동부, NH투자증권

 

4. 배당소득세 문제 – 굳이 해야 할까?

일반 해외주식 계좌에선 양도차익도 22% 과세되지만, ISA는 수익 일부 비과세, 연금저축/IRP는 연금 수령 시 3.3~5.5% 분리과세로 절세 효과가 있습니다

• 미국 배당: 15% 원천징수
• 한국 배당: 계좌에 따라 면세 / 분리과세 / 일반과세

일반 해외계좌: 양도차익 22% 과세
ISA: 수익 일부 비과세
IRP/연금저축펀드: 연금 수령 시 저율 분리과세 (3.3~5.5%)

출처: 국세청, 기획재정부

 

5. 은퇴 전 vs 은퇴 후 – 무엇부터 해야 할까?

순위	항목	월 소득 有 (현역)	월 소득 無 (은퇴자)
1순위	연금저축펀드	추천	비추천
2순위	IRP	추천	비추천
3순위	ISA	추천	추천
4순위	일반 해외주식 계좌	보조	추천

출처: 한국투자공사, 미래에셋 은퇴전략센터

 

결론 요약

미국시장에 상장된 주식, ETF(ex. VOO) 직접 매수는 일반 해외주식 계좌에서만 가능하지만,
연금저축펀드/IRP/ISA(중개형)에서도 ETF 형태로 충분히 투자할 수 있습니다.

배당소득세는 피할 수 없지만, 계좌 구조상 일반 계좌보다 절세 혜택이 크기 때문에 전략적으로 활용하는 것이 유리합니다.

소득이 있는 사람은 연금저축펀드와 IRP로 세액공제를 먼저 받고,
은퇴자는 ISA(중개형)를 중심으로 안정적 자산 운용과 비과세 혜택을 누리는 것이 좋습니다.

 

읽어주셔서 감사합니다:)